標準作業流程

序言

一、目標
出納負責全校性之各項經費收入、繳款、入帳,依會計憑證,辦理現金、票據、有價證券等收支存提,零用金、核發、校務基金孳息,開立各類收據,發放薪津、辦理所得稅扣繳,並核對往來銀行各帳戶對帳查核等工作。

二、特色
為達到安全、方便、效率之服務目標﹐經多年努力﹐已將薪資、稅務、學雜費,支票管理等業務,建立電腦管理系統;各類經費發放儘量利用郵局撥帳銀行匯款轉帳等方式,提昇服務品質與效率。

配合校務基金制度實施,與第一商業銀行中壢分行簽約合作,學生之學雜費委由該行各地分行代收,直接轉入本校帳戶;該行於每週二、四、五上午十時至十二時,派員到校提供各項服務。

現況說明

一、人力資源
本組現有組長一人,組員三人,高級專員一人,行政專員四人,工友一人,採職務分工,相互代理,定期輪調等工作型態。

二、單位概況
本組各業務承辦人員及工作職掌詳列於「人員執掌」。

綜合規章

本組業務均依《出納管理手冊》之規定辦理。

各項業務行政相關資訊

自行收納收款作業流程圖

付款作業-國庫機關專戶支付流程圖

各項稅費款之扣繳流程圖

票據、有價證券與其他保管品之收付及管理流程圖

押標金、保證金及其他擔保之收付流程圖

自行收納款項收據之管理流程圖

出納事務之盤點及檢核流程圖